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贷后管理操作细则


阿拉善左旗农村合作银行 贷后管理操作细则
(试行)

二○一一年三月 一一年

第一章
第一条 第一条 目的

总则

为提高我行信贷资产质量,促进我行信贷业务持续、健 康发展, 规范信贷业务的贷后管理操作, 根据中国人民银行、 中国银行业监督管理委员会、阿左旗农村合作银行有关规 定,特制定本细则。

第二条 第二条 定义 本办法所称贷后管理是指信贷业务部门从贷款发放后 到贷款结清阶段,对具体贷款的相关管理工作。具体包括但 不限于贷款的贷后检查、信息维护及处理、风险分类、还款 处理、催收保全、展期重整、押品管理、档案管理、损失类 贷款核销等。 贷款发放部门从事贷后管理工作的信贷员和贷后管理人

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员在本细则中统称信贷人员。

第三条 第三条 范围 本细则适用范围为全辖各级信贷业务部门。 本细则适用品种为除以存单、国债、保证金、银行承兑 汇票等提供全额质押的低风险贷款外各项贷款业务。 第四条 管理原则 第四条 管理原则 一、分工管理原则 一、分工管理原则 分工 各贷款业务部门对本部发放贷款进行贷后管理,并对贷 后管理进行监控、检查、督导、培训等组织工作。各业务部 门应强化贷后组织管理、建立健全定期报告制度,全面分析 掌握本部门贷后管理整体情况。 风险管理部门负责对本行信贷业务部门贷后管理的检 查和督导,每半年至少实施一次对辖内部门、支行的现场检 查。并根据辖内部门、支行需求开展业务指导和培训,加强

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贷后管理队伍建设,提高贷后管理工作质量和效率。 二、差别管理原则 信贷人员要根据授信项目风险程度的不同,对借款人实 施有差别的贷后管理措施。风险程度越高,贷后检查频率越 高,风险控制措施越严格。 三、动态管理原则 信贷人员要根据客户风险状况变化程度,对贷后管理的 频率、措施及考核的方式进行相应调整。 四、重点关注原则 四、重点关注原则 对贷款金额超过 50 万元的大额贷款客户、一人多贷的 客户、曾经有过不良记录的客户,应提高贷后检查的频率和 关注度。

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第二章
第五条 部门职责 一、风险管理部职责

岗位设置与职责

1、 完善贷后管理组织架构, 设立贷后管理专职管理岗位; 2、 负责梳理、 制定本行贷后管理的规章制度和实施细则; 3、负责对业务部门贷后管理的监控、检查和督导; 4、做好(汇总)各部门、支行贷后管理的数据统计、分 析,全面评估全行贷后管理质量; 5、负责对本行的重点项目进行监控管理; 6、定期向总行管理层报告全辖贷后管理工作状况; 7、做好全辖贷后管理的培训工作; 8、做好贷后管理工作的后评价工作。 二、信贷业务部门职责 二、信贷业务部门职责 1、贯彻落实总行贷后管理的各项规章制度和实施细则, 细化监管措施,履行贷后管理职责;
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2、负责本部门贷后管理的监控、检查和督导; 3、负责本部门的重点项目监控管理; 4、做好贷后管理的数据统计、分析,全面评估贷后管理 质量; 5、定期向总行风险管理部报告本部门贷后管理工作状 况; 6、做好本部门贷后管理的培训和学习工作; 7、设立贷后管理人员岗位(可由部门总经理、支行行长 或副总经理、副行长担任) 。

第六条 第六条 岗位职责 信贷人员履行以下工作职责: 1、负责借款人的关系维护; 2、负责借款人、担保人、关联人员和关联单位的基本信 息资料的收集,整理; 3、负责借款人、保证人财务报表的收集、核实;

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4、负责借款人、保证人贷后管理期间信用评级和债务承 担额的动态调整; 5、负责借款人资金使用和回流的跟踪、监控管理; 6、负责监控贷款项目自筹资金到位、工程施工进度等情 况; 7、负责贷后过程管理日志、贷款台账和资金流向监控表 等管理信息的创建、记录和维护; 8、负责对借款人、保证人经营、财务、行业等方面情况 的贷后现场检查、分析和研究; 9、按照合作协议和授信条件监控开发商、经销商等合作 方销售资金、结算资金、保证金情况; 10、负责贷款现场跟踪管理,定期形成贷后检查报告; 11、负责及时提交重大突发事件报告; 12、负责提出贷后管理策略和建议,并及时组织实施; 13、负责借款人风险分类信息的初分、更新和维护; 14、负责借款人还本付息、贷款条件变更、贷款结清等 工作;
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15、负责移交前不良贷款管理; 16、负责各类担保有效性和完整性的监控、维护。 17、负责借款人抵押物的核实与跟踪、监控管理; 贷后管理人员履行以下工作职责: 1、负责配合做好各类内查外审工作; 2、负责组织检查、督导本部门的贷后管理工作; 3、负责组织贷后管理的相关培训和学习工作。

第三章

贷后管理的工作方法和流程

贷后管理工作流程包括两方面: 贷后管理岗位流程和贷后 管理督导检查流程。 第七条 岗位流程 一、贷后管理的启动 一、贷后管理的启动 自借款合同正式生效、银行向借款人发放贷款起,信贷业 务人员启动贷后管理工作。

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二、依据信息监控,落实贷后策略 二、依据信息监控,落实贷后策略 依据信息监控,落实贷后 在贷后管理过程中,信贷业务人员完成信息收集、监控和 分析,形成贷后策略,制定落实方案。资金投向监控信息通 过资金流向监控表反映;跟踪监控信息通过贷后过程管理日 志、贷款台账、贷后检查报告反映;重大突发事件监控信息 通过重大突发事件报告反映。 三、贷款的日常管理 三、贷款的日常管理 日常贷款管理包括信用评级、风险分类、还本付息、贷款 条件变更等环节。贷后策略实施方案在日常贷款管理中予以 落实。借款人按时归还贷款本息,贷款结清后,贷款人与借 款人之间相应的权利和义务随之解除,贷后管理工作结束; 借款人贷款本息逾期形成不良贷款时,信贷业务人员需及时 进行催收或债务重组。对于形成损失的不良贷款按相关要求 处置。 第八条 督导检查流程 督导检查指风险管理部门组织和检查辖内行信贷业务部
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门贷后管理工作,发现问题,跟踪整改,并给予指导。 风险管理部门对辖内行督导检查的流程如下: (一)确定检查方案 督导检查前须确定检查的对象、范围、重点、时间等。 (二) 实施现场督导检查 采取抽查方式对信贷业务部门的借款人、贷款及担保等 有关资料予以现场查阅、面谈、实地调查等,核查其贷后管 理质量及履行职责情况。 (三) 发现问题 通过现场督导检查发现被查部门贷后管理工作中的不 足。 (四)确认问题 向被查部门反馈检查中发现的问题,听取被查行意见, 综合有关情况,进行确认。 (五) 形成督导检查报告 根据检查情况撰写现场督导检查报告。 (六)通知整改 根据被查部门在贷后管理中存在的问题,提出整改要 求,并督促其限期整改。 (七) 信贷业务部门落实整改 被查部门对检查部门提出的整改要求,及时落实,并将 整改结果上报风险管理部。
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(八) 跟踪整改 风险管理部通过现场督导检查或非现场督导检查跟踪 被查行整改情况。

第四章
第九条 信息管理

贷后管理内容--借款人管理 贷后管理内容--借款人管理 --

一、基本信息管理 (一)借款人公共信息 信贷人员应重点关注借款人注册信息、收入信息、履约 信息、行业信息、财务信息、经营信息等方面的变化,及时 收集变化信息资料并进行整理分析。信贷人员应及时向借款 人索要财务报表,至少包括借款人的季度报表和年度报表; 原则上,应要求借款人提供经我行认可的会计师事务所审计 的完整审计报告。特殊情况不能提供外部审计报告的,借款 人应提供书面情况说明。 (二)贷后管理信息 贷后管理信息主要包括贷款发放信息、贷后检查信息
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等。信贷人员应及时在贷款台账、贷后过程管理日志、资金 流向监控表中进行记录、更新和分析。 1、贷款台账记录 在贷款发放当日,信贷人员应在贷款台账中记录贷款发 放的完整信息;借款人发生的还贷、展期或利率调整等情况 也应在当日更新。 2、贷后过程管理日志记录 贷后过程管理日志是贷后管理日常行为的记载,是对贷 款相关变化情况的反映。信贷人员完成现场检查、数据分析 或资料收集工作后,应记录有价值信息,包括:收入变动、 人事变动、经营策略、管理及市场变化等,作为判断借款人 经营管理状况的依据,进行定期综合分析。 3、资金流向监控表记录 对法人客户应通过资金流向监控表记录其资金运用情 况。信贷人员应结合用款记录和其他信息,对借款人的上下 游客户和主营业务进行分析,研究、监控借款人资金使用是 否合理和正常。
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第十条 第十条 管理内容 信贷人员通过定期或不定期调查借款人、市场、行业、宏 观政策等内容,及时对借款人收入状况、生产经营、内部管 理和财务状况、资信状况等情况进行全面分析、评估。信贷 人员应加大现场检查力度,以获取第一手资料。关注内容主 要有以下方面:收入状况、经营风险、管理状况、财务状况、 行业风险、银行往来。 第十一 第十一条 信用评级更新与调整 贷款发放后,信贷人员应在新的会计年度按照风险管理 要求及时完成企业法人客户信用评级的更新。同时,信贷人 员还应负责法人借款人和保证人信用评级的动态调整,当企 业经营、市场、信誉等发生重大变化时,应及时按要求完成 信用评级的动态调整、上报工作。

第五章

贷后管理内容— 贷后管理内容—贷款管理

贷款管理包括贷款项目监控、日常管理和不良贷款管理

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等内容,其中贷款项目监控包括流动资金贷款监控、固定资 产贷款监控、个人贷款监控和其他管理监控要求;日常管理 包括风险分类、还本付息、贷款条件变更和贷款结清。不良 贷款管理包括催收和债务重组。 第十二 第十二条 贷款项目监控 一、流动资金贷款监控 信贷人员要密切跟踪借款人的流动资金贷款在各环节 的使用和周转。流动资金款发放 15 日内,信贷人员应对借 款人进行首次跟踪检查。具体可通过对借款人在我行结算账 户资金使用和回流进行监控。对于监控客户范围、授信风险 程度、具体监控方式、监控金额等内容,由各部门根据本部 门实际情况自行确定并制定相应监控要求。 (一)资金使用的监控方式 信贷人员要监控借款人资金的使用,防止贷款资金挪 用。对于贷款资金他行同户名划转,信贷人员应及时了解、 掌握相关情况。
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信贷部门可根据不同借款人的实际风险程度选择实施 资金使用监控方式,包括事前监控和事后监控,并在实施贷 后管理前予以明确。资金流向事前监控是指借款人在使用我 行结算账户资金前,信贷人员审查其用途的管理方法。资金 流向事后监控是指借款人在使用我行结算账户资金后,信贷 人员跟踪监控其用途的管理方法。 (二)资金使用的监控要求 1、事后监控 事后监控中,信贷人员在借款人用款后,每月到柜台操 作部门、借款人处抽查用款凭证,或有效利用我行业务系统 资源,了解借款人前 10 笔最大划付金额的实际用款情况。 信贷人员要将抽查样本信息在资金流向监控表中逐笔反映, 得出抽查结论并上报部门领导;如存在资金挪用等严重问 题,应按重大突发事件报告要求予以反映。 2、事前监控 (1) 建立用款签字审核制度,审核借款人的资金使 用。
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根据借款人实际情况分别确定信贷员、部门负责人和分 管行长的签字权限,经审核同意后办理用款。 (2)使用资金流向监控表,详细记载用款审核信息。 在同意借款人用款后,信贷人员要及时记录借款人资金使用 情况;借款人如有用款计划、用款合同等凭据,可作为资金 流向监控表的附件留存。 (3)信贷人员审查的方法和管理措施。通过监控,信 贷人员要对借款人的上游客户和关联客户有较全面的了解 和认识,摸清借款人资金使用的渠道、方式。在审查单笔用 款时,综合考虑合同约定的具体用途及生产经营的需要等因 素,核实需求与实际是否相符,做出贷款使用是否合理的判 断,防止贷款挪用。 信贷人员一旦发现借款人有挪用情况发生,应启动重大 突发事件报告及时向上级报告。同时要求借款人限期纠正, 并在纠正前可按合同约定采取收取违约金、暂停提款、取消 剩余用款额度等措施。 为达到监控目的,应根据实际情况加强对所监控客户的
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支票管理,避免产生管理漏洞。 (三)网上银行资金监控 在网上银行系统具备条件的前提下,信贷人员可利用网 上银行资源做好使用网上银行产品的借款人的贷后管理工 作,监控、跟踪借款人对外收、付款数据情况并进行分析。 信贷部门应与电子银行部门、柜台操作部门共同配合做好网 上银行资金汇划业务的监控工作。 (四)资金回流的监控 信贷人员应了解借款人销售网络,资金管理方式等信 息,以便了解借款人现金流产生的主渠道及财务控制方式。 对于我行贷款形成的现金流应要求借款人全部回流到在我 行开立的结算账户上,如借款人在多家金融机构融资,应督 促借款人按贷款比率(我行贷款占借款人全部金融机构的贷 款比率)在我行叙作存款和结算业务。回流资金原则上应偿 还我行贷款,如回流后需再次使用,信贷人员须严密监控其 流向,以确保贷款资金的安全。 信贷人员可视借款人实际情况按贷后检查的规定频度
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收集资金回流信息(如所有开户行的银行对账单等) ,了解 借款人在我行及各家金融机构的存款结算实际情况;可通过 查阅借款人的银行存款日记账等方法核实账、表(当期财务 报表的货币资金余额)是否一致,保证借款人按承诺的存贷 比率回流资金。 (五)集团客户资金监控 信贷人员应关注集团客户的资金流向和使用情况,防止 贷款挪用。针对集团客户存在的关联交易隐蔽、融资主体多 元、资金集中管理等特征,落实集团客户资金监控工作,防 止资金在集团内部不同项目、不同成员之间随意流动。 (六)借款人异地资金管理 异地资金管理指对借款人的贷款账户和结算账户不在 我行同一机构情况下的资金监控。对于借款人的异地资金监 控,贷款行可授权结算账户所在行信贷部门(或机构)行使 资金管理职责,并以资金监管协议的形式约定资金监控方式 等内容。原则上,结算账户所在行每年不少于 2 次向贷款行 反馈监管信息。对重大突发事件,结算账户所在行有义务按
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要求及时反馈。 对于异地资金的管理,贷款行担负主要贷后管理职责, 结算账户所在行负责授权范围内的资金使用监控、信息反馈 等职责。 (七)应关注的问题和风险点 1、及时检查资金管理方式是否符合借款人实际情况, 是否需要调整; 2、借款人是否按贷款用途使用贷款,有无挪用贷款的 情况发生; 3、借款人购、产、销的资金占用是否合理,资金利用 效率是否降低; 4、借款人资金回流是否与生产经营一致,现金回流是 否充足; 5、我行贷款形成的现金流是否回流到我行,存款、结 算比率是否达到贷款比率; 6、贷款资金经购、产、销环节周转回流后,是否用于 归还我行贷款,有无挪用贷款的情况发生。
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二、固定资产贷款监控 (一) 项目建设阶段管理 对于固定资产贷款建设期资金使用管理,信贷人员原则 上须建立专用资金账户,实施专户管理,我行贷款应进入专 用账户并与日常结算账户分开,实施专项管理,专款专用, 严格监控贷款资金的使用。专户管理原则上须采取事前监控 方式,建立用款签字审批制度(审批标准如前) ,逐笔审核 资金使用,杜绝贷款资金挪用。对特殊情况不能开立专户进 行事前监控的,应由本级公司业务部门分管总经理(支行行 长)审批同意,并确定相应适当的事前监控方式。 贷款资金使用审查应以借款合同约定的贷款用途、项目 的固定资产投资估算表中确定的建设内容为依据,与借款人 提供的用款计划、用款合同相比较,确定借款人用款计划与 实际采购的一致性;同时信贷人员应对项目施工的工程进度 予以密切监控,确定借款人用款的合理性,并在授权范围内 签署是否同意用款的意见。要做好固定资产贷款资金使用的

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管理,还应强化以下重要环节的管理工作: 1、自筹资金到位管理 自筹资金是项目建设资金的重要组成部分,其能否按 期、足额到位,不仅关系到项目能否如期完工,也关系到我 行资金的安全。 按我行批复要求在贷款发放后借款人的自筹资金逐步 到位的情况下,信贷人员首先应对自筹资金的来源渠道和资 金到位进展予以密切关注。逐步到位的自筹资金可能因为外 部因素变化引起到位时间、金额和对象变化。当自筹资金不 能按时、足额到位时,信贷人员应按重大突发事件报告制的 要求实施监控,分析变化因素对项目的影响程度,拟定监控 措施和解决方案并逐级上报。 按我行批复要求在贷款发放时借款人的自筹资金已足 额到位的情况下,其自筹资金使用应纳入信贷人员的管理范 围,信贷人员应督促借款人将自筹资金全部投入项目建设 中,防止自筹资金通过关联单位借款的方式抽逃,或将到位 资金挪用于其他项目,确保借款人按期投产,发挥效益。
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2、工程建设进度管理 工程建设进度与贷款资金的使用、项目是否按期完工密 切相关。准确掌握项目的建设进度是控制贷款资金合理使用 的重要手段,也是检查借款人已提用贷款是否按合同约定全 部投入到项目建设中的重要指标。 工程建设进度的管理主要采取资料审核和现场检查相 结合的方式。 信贷人员在审核项目材料的基础上应实施现场检查,考 察工程建设施工的实际进展是否与借款人和监理单位提供 的报表一致。如果出现超支、延期完工或无法达到建设要求 等问题,应立即对出现差异的主客观原因进行全面分析,判 断是否对项目如期完工和项目总投资造成不利影响,并及时 提出相应的管理措施和监控方案;如果不利变化增大了我行 贷款风险,信贷人员应立即启动重大突发事件报告制度。 对于贷款金额较大、工艺及工程施工较复杂、建设风险 较高或我行信贷人员工程监控能力有限的项目,项目所在行 可按需要聘请专业机构(会计师事务所、项目工程的行业主
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管单位等)根据实际情况对工程建设进度予以审核,了解工 程施工的真实进展,确保贷款资金的合理使用;掌握工程是 否超概算并及时预警风险。 信贷人员还应关注设备到货及开箱验货的情况,了解设 备到货数量与签订的订购合同是否一致,有无延期交付设备 的情况;关注设备商检后的安装调试生产情况,初步了解设 备生产性能是否符合技术要求。对于进口设备可以商检结论 为参考依据。 (二)竣工验收、投产阶段管理 项目进入竣工验收阶段,信贷人员应取得项目的竣工验 收报告,根据报告了解项目的实际总投资及投资结构,并与 银行的评估报告相比较,了解实际投资与预期投资是否存在 差异。当实际投资与预期投资存在较大差异时,信贷人员应 密切关注借款人投资缺口的解决方案或结余资金使用途径, 防止资金挪用。 项目进入投产阶段,信贷人员应关注项目设备的实际生 产能力是否达到预期要求,了解配套设备、工艺技术与主要
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设备之间的配合程度是否顺畅,了解借款人的技术人员和操 作人员掌握、运用先进技术的能力,据此初步判断借款人能 否按时进入达产期。 (三)达产期的管理 项目贷款进入达产期后,信贷人员应加强借款人生产经 营、内部管理、市场拓展等情况的监控。对生产规模、销售 状况等因素与预期的敏感性分析相比较,判断借款人的收益 与预期评估值有无存在较大差异;关注借款人销售网络和销 售客户群的建立,判断能否取得预期收入和现金流。生产进 入达产期后,信贷人员还应加强资金回流的管理,在贷款本 金到期日前及时督促借款人按时将实现的盈利和折旧资金 划入我行的专用账户用于还贷。 (四)应关注的问题和风险点 1、自筹资金是否按计划足额到位,使用是否正常; 2、贷款流向是否与批准的贷款用途一致; 3、全部贷款使用和项目进度是否匹配; 4、工程建设进展是否顺利,有无延期情况;
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5、工程建设付款与用款是否一致,有无非正常欠款; 6、项目是否超概算,有无解决方案; 7、项目建设或达产进度是否正常; 8、生产技术、环保指标是否达到要求; 9、技术管理人员素质是否达到生产经营需要; 10、达产期实际情况是否与预期存在较大差异; 11、销售网络和销售渠道是否顺畅; 12、销售收入实现的现金流是否按规定回流我行,并归 还贷款。 三、个人贷款监控 三、个人贷款监控 1、房地产开发商、汽车经销商、担保公司、律师事务 所、会计师事务所、评估事务所及其它中介机构等业务合作 方经营状况是否正常。 2、合作楼盘是否按工程进度施工、建设场面是否正常、 工程质量、物业管理是否存在影响借款人还款的因素、销售 状况是否正常等。

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3、考察借款人与银行之间的帐户关系及信用记录。 4、考察投资经营类贷款的资金使用用途和资金使用情 况等。 5、考察家庭成员、关联人、所在单位、所办公司的资 金适用用途和资金适用情况等。 6、应严格监督合同的履行,特别是合同中约束条款的 履行情况,如连带担保责任、保证金的缴交、约定的义务等。 四、其他监控管理内容 四、其他监控管理内容 (一)授信批复条件的完善 信贷人员须在贷后管理中落实授信批复条件,主要针对 授信约束条件和争取条件。授信约束条件指风险管理部门批 复中要求在提款后逐步完善落实的条件。在贷后管理阶段, 信贷人员须落实各项授信约束条件。 对于授信批复中提及的争取条件和建议性条件,如:逐 步转移基本账户、保持一定比例存款和结算等,信贷人员应 力争落实,并及时在贷后过程管理日志中予以记录。

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(二)热点、高风险行业贷款监控 对热点、高风险行业贷款,信贷人员在关注资金使用和 回流的同时,应重点关注宏观政策、行业发展等变化对贷款 的影响。

第十三条 第十三条 日常管理 一、风险分类 信贷人员应做好贷款风险分类的初分和分类调整工作。 当在贷后管理中发现借款人的生产经营、内部管理、市场供 求、贷款项目进展等变化对分类结果造成影响时,应及时完 成风险分类动态调整工作,保证贷款风险分类的准确性。 二、还本付息 在借款合同规定的还本付息期间内,信贷人员按合同规 定对借款人还本付息进行管理。及时向借款人发送贷款到期 通知书,督促借款人筹集资金按时还款。如借款人未能按时

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偿还应立即催收,必须在到期日后 10 个工作日内向借款人 及保证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书。借 款人、保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知 书上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章,信贷人 员必须采用公证送达等方式送交借款人、保证人,确保诉讼 时效。 信贷人员在贷款付息日前 10 个工作日以电话、书面、 现场提示等方式督促借款人按时偿还利息,并关注借款人账 户变动情况。如借款人未能按时付息应立即催收,并在收息 日后 10 个工作日内向借款人发送贷款催收通知书。借款人 须在催收通知书上签字并加盖公章。如借款人持续拖欠贷款 利息,信贷人员应及时向保证人发送担保人履行责任通知 书。保证人须在履行担保责任通知书上签字并加盖公章。 为准确了解借款人还本、付息、付费的情况,各部门应 建立本息违约报告制度。指派贷后管理专岗(或兼岗)监控 本级借款人还本、付息、付费情况,一旦出现违约,立即报 告部门总经理(或分管行长) 。 三、贷款条件变更 贷款条件变更指贷款期内借款人生产经营正常,未来现
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金流较为充足,但由于贷款期限与实际不符、借款人或担保 人名称出现变更、借款人市场地位发生变化或担保情况发生 变化等主、客观原因,银行对原贷款条件进行变更的行为。 贷款条件变更包括贷款展期、提前还款、担保条件变更、 利率变更、借款人或担保人名称变更等内容。 (一)贷款展期 贷款展期指借款人生产经营正常,未来现金流较为充足, 但由于贷款期限与实际不符等客观原因,借款人不能按照借 款合同规定的还款计划按时偿还贷款本息,在借款人提出申 请并经贷款人审查同意后,延长还款期限的行为。 1、操作程序 收到借款人提出展期书面申请和原担保人同意继续为 借款人提供担保的书面证明→ 信贷人员按照程序进行报 批→ 信贷人员与借款人和担保人共同签订展期协议→ 信 贷人员与借款人和担保人一同办理抵(质)押物续期登记 手续。 2、管理重点 借款人需要办理展期时, 原则上信贷人员应要求借款人 在贷款到期日前 15 天提出展期申请,并重新确定借款合 同有关条款。 (二)提前还款 提前还款指借款人主动要求改变借款合同规定的还款
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计划,须由借款人提出申请,经贷款人同意,提前偿还部 份或全部贷款的行为。提前还款不包括合同已约定可根据 实际情况安排还款的贷款。 (三)担保变更 担保变更指对贷款担保方式的调整。信贷人员必须关 注担保变更之后抵(质)押物的完整性和有效性、保证人 担保能力的变化。具体变更方式包括两类: 1、减少或变更抵(质)押物或保证人 借款人提出担保变更申请→ 按照该笔贷款原审批程序 进行报批→ 信贷人员与借款人和担保人重新签署相关补 充合同。 2、增加抵(质)押物或保证人 信贷人员书面形式上报→ 本级信贷部门进行最终审批 → 报备本级风险管理部门→ 信贷人员与借款人和担保人 重新签署相关补充合同。 (四)利率变更 利率变更指银行根据借款人经营管理水平、资产质量、 经营效益和市场地位的变化,对贷款利率进行调整的行 为。 1、 操作程序 借款人提出调低利率的申请→ 按照有关审批程序进行 报批→ 信贷人员与借款人和担保人共同签订贷款补充协
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议。 信贷部门提出调高利率的建议,并与借款人协商一致 → 本级信贷部门进行最终审批→ 信贷人员与借款人和担 保人共同签订贷款补充协议。 2、管理重点 (1)风险与收益相匹配的原则。即借款人给银行带 来的综合收益应与银行降低贷款利率承担的风险相匹配。 (2)银行为借款人调低贷款利率后,信贷人员应关 注借款人的财务状况、生产经营及银行往来情况等,及时 获取借款人财务报表,分析还款期限内借款人的经营活动 情况及偿债能力;分析借款人的综合收益是否达到我行预 期目标。 (五)名称变更 借款人或担保人名称发生变更,但主体资格及股东、 股权结构未发生改变,贷款人应在 1 个月内与借款人和担 保人签订补充合同或要求借款人、担保人在 1 个月内出具 声明,并及时办理相关的抵(质)押物权证变更手续,或 履行符合法律规定的其他手续。同时,信贷人员应要求借 款人、担保人及时提供公司更新资料。 四、贷款结清 贷款结清指借款人归还全部贷款本息及费用,贷款人释
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放抵(质)押物,与借款人之间相应的债权债务关系结束的 过程。 1、确认所有本息及各项费用已回收。 以会计部门出具的还款凭证或新一代信贷系统为依据, 信贷人员确认借款人贷款本息及各项费用已全部偿还。 2、填写归档所需的贷款结清通知书。 3、释放抵(质)押物。 确认贷款本息及各项费用全部还清后,信贷人员方可按 合同约定和有关规定释放抵(质)物, 办理押品的退还手续。 六、贷款交接 在日常贷款管理过程中,信贷人员出现贷款交接时必须 严格遵守交接规定,杜绝因工作调动、人员调整形成的管理 真空。交接过程中需注意以下问题: (1)交接双方应进行全方位的交接,除对客户进行现 场交接外,还必须对贷后档案和电子文档交接; (2)如果贷款档案资料不齐,前任信贷人员必须帮助 后任信贷人员查漏补缺,直至补齐相关资料为止,使后任信 贷人员能顺利管理贷款;后任信贷人员应认真整理档案资 料,理清思路,弄清贷款的来龙去脉,特别应该注意贷款的 诉讼时效和相关法律文件; (3)必须本着上不清、下不接的原则做好交接工作;
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(4)未包括在档案内容中的未尽事项须以书面形式说 明。需特别说明近期工作计划、尚未解决的问题及需要说明 的其他情况。 第十四条 第十四条 不良贷款管理 不良贷款贷后管理方式主要包括催收、债务重组。不 良贷款移交按我行现行规定执行。 一、催收 信贷人员必须在贷款逾期后 10 个工作日内向借款人和保 证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书,借款人 和保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知书 上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章,信贷人员 必须采用公证送达等方式送交借款人和保证人。 信贷人员应采取得力措施,在逾期初期力争收回贷款。 可采用上门催收、电话催收等方式对不良贷款进行催收,催 收频度不低于每月一次;须做好债权和担保的确认工作,避 免丧失主债权诉讼时效;应督促借款人制定周密完善、切实 可行的还款计划,并重新评估第二还款来源的有效性;须关 注借款人的资产状况,防止借款人将有效资产转移。

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二、债务重组 本细则债务重组指借款人由于财务状况恶化或其它原 因,出现还款困难,贷款人在评估贷款风险的基础上,修改 或重新制定贷款偿还方案,调整借款合同条款,控制和化解 贷款风险的行为。债务重组是银行降低授信风险、改善资产 质量的积极有效措施。 1、方式 根据债务重组管理相关规定,债务重组方式主要包括: 变更借款人;变更担保条件;调整还款期限;调整利率等。 其中: (1)变更借款人:也被称为承接债务,即由新借款人承 接原借款人在我行的全部或部分贷款(本金或利息) 。 (2)变更担保条件:对贷款的担保进行调整,原则上经 过调整后,担保能力要优于或至少不次于原担保能力。 (3)调整还款期限:对贷款的期限进行调整,并在此基 础上重新安排还款计划。

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(4)调整利率:对贷款利率进行调整。 (5)减免贷款本息:减免部分或全部贷款本息,按照有 关规定办理。 2、操作程序 借款人提出债务重组的书面申请和担保人同意为借款 人债务重组贷款提供担保的书面证明→ 信贷部门按照有 关审批程序进行报批→ 贷款人与借款人和担保人签署相 关的借款合同、保证合同、抵(质)押合同。 3、管理原则 (1) 重组必要性原则。 信贷人员应从借款人的经营情况、 管理水平、担保状况、行业状况、地区状况等多方面进行全 方位调查、分析,从而判断借款人综合偿债能力在重组之后 能否得到明显改善和提高。 (2)贷款条件改善原则。重组后贷款偿还应较重组前更 有保障,贷款损失的可能性和风险性应有所降低。 (3)合法合规原则。债务重组必须符合法律法规、行业 规章以及我行内部管理规定的要求,有效控制法律与合规性 风险。
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(4)防止逃废债原则。借重组之机逃废银行债务,应为 债务重组关注重点。公司业务人员在对债务重组贷款进行调 查时一定要防止此类事件发生。 4、管理重点 信贷人员应按规定频度走访借款人和保证人, 及时获取最 新财务报表;对采用承接部分债务方式进行重组的贷款,信 贷人员还应走访原借款人,及时获取原借款人最新财务报 表;同时重点关注借款人收入状况、财务状况、现金流变化、 经营效益、业务发展及市场地位变化情况等,分析还款期限 内经营活动情况及偿债能力;关注抵(质)押物的完整性和 有效性、保证人担保能力的变化等。

第六章

贷后管理内容--担保管理 贷后管理内容--担保管理 --

担保管理以保障我行债权为目的,对保证人保证能力变 化、抵(质)押物状态和品质变化进行跟踪管理、分析,判 断对贷款安全性的影响,并采取相应措施,保障第二还款来 源的有效性。

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第十五条 第十五条 保证管理 保证可分为一般责任保证和连带责任保证。 除有特殊约定 外,信贷人员应要求保证人承担连带责任保证。信贷人员在 贷后管理时要确保保证的有效性,当贷款本息偿还出现问题 时必须及时向保证人主张权利,确保诉讼时效。信贷人员应 确保在保证期间内向保证人主张权利。根据《担保法》的规 定,未与保证人约定保证期间的,应在债务履行期届满之日 起 6 个月内要求保证人承担保证责任。连带责任保证诉讼时 效自保证期间届满前债权人要求保证人承担保证责任之日 起算,诉讼时效期间为两年。 当借款人出现贷款逾期时,信贷人员必须在贷款逾期后 10 个工作日内向保证人发送担保人履行责任通知书进行书 面确认。如贷款为分期逐笔到期,则信贷人员应逐笔进行书 面确认,逐笔保证两年的诉讼时效。 一、风险判断 保证人的保证能力是影响贷款安全的风险因素之一, 信贷 人员在实施贷后管理过程中应随时掌握保证人风险状况。当 出现以下影响贷款安全,降低保证人担保能力的预警信息之 一时,信贷人员经过判断后应采取有效措施控制贷款风险保 护我行利益: (一)保证人发生重大经营事故或涉及重大诉讼;
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(二)保证人因改制、合并、撤消等重大事件,导致主体 资格发生变化的; (三)保证人主要股东、关联企业等发生重大不利变化; (四)保证人经营、财务状况恶化; (五)保证人信用评级下降; (六)保证人营业执照未按时年检; (七)保证人担保意愿发生不利变化; (八) 保证期限届满, 贷款到期后未得到保证人书面确认; (九)保证人发生连环担保和相互担保情况,或有负债超 出担保能力范围; (十)保证人出现其它重大影响保证能力的不利事项。 二、管理内容 信贷人员应密切关注保证人经营管理状况, 及时获取保证 人财务报表及财务信息,随时掌握保证人最新或有负债、保 证意愿、保证能力等情况,对保证人的信用等级及现金流偿 债能力进行分析判断,并视结果对第二还款来源进行动态调 整,及时更换或追加担保。信贷人员必须对保证人定期实施 现场检查,每年至少不低于 1 次,以确认保证真实有效。特 别应关注借款人、保证人、关联公司之间是否存在相互担保 或连环担保关系。 对保证人的贷后管理参照借款人管理内容, 其他内容包括
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以下方面: 1、了解保证人资格的变化 信贷人员要随时关注保证人性质变化, 避免出现保证资格 丧失。信贷人员通过对保证人已年审的营业执照及机构代码 证的审核,核实保证人的保证资格。 (1)保证人为我行客户的,可委托我行当地分支机构协 助核保; (2)行政区域内的保证人未年审或对其有疑问,应实地 赴工商、税务等职能部门核实保证人的执业资格、缴税情况 及经营情况是否正常; (3)行政区域外的保证人未年审或对其有疑问,可进行 实地调查。 2、了解保证人保证实力的变化 信贷人员可采取以下方式了解保证人实力: (1)通过具有公信度的机构或传媒及时获得保证人经营 业绩和信用状况等重要信息,有无债务纠纷和经济处罚等重 大事项披露; (2)及时索要保证人财务报表,以获得真实准确的财务 信息,分析现金流量、盈利能力、或有负债等财务数据,判 断保证人是否具备按合同足额偿还债务的能力; (3)通过征信系统数据库查询保证人偿债履约情况、金 融机构融资总量及或有负债总量;
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(4)对融资担保机构、专业担保公司和担保基金提供担 保的应核实其担保总额是否超过其实收资本的 5 倍; (5)对保证人保证能力减弱或丧失的,如保证人合并、 破产或分立,须及时采取措施,主张债权或要求借款人重新 提供足额担保。 3、了解保证人保证意愿的变化 信贷人员可采用以下方式了解保证人保证意愿是否变化: (1)通过日常管理和定期现场检查,掌握保证人承担保 证责任的主观意愿是否发生改变、是否有更改保证的倾向; (2)关注借款人与保证人的关系密切程度、借款人对保 证人的依赖程度。如借款人与保证人的关系发生恶化,要准 确掌握保证人承担责任和风险的意愿,判断我行是否需及时 采取法律诉讼或其他维权行为,确保贷款的安全性。 第十六条 第十六条 抵(质)押管理 信贷人员对抵(质)押的管理主要是在贷款期内密切关 注抵(质)押物的形态、品质、法律效力和权属的变化,对 抵(质)押物进行管理控制,掌握抵(质)押物的有效登记 情况,确认抵(质)押人的担保意愿,对危及担保效力的变 化采取有效措施。

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一、抵(质)押方式 抵(质)押担保包括抵押担保和质押担保。 (一)抵押担保 抵押担保指借款人或第三人在不转移财产占有的情况 下,将财产作为债权的担保方式。银行持有抵押财产的担保 权益,当借款人不履行借款合同时,银行有权向法院申请以 该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 当抵押物金额较大且同时覆盖两笔或两笔以上贷款时, 按抵押物清偿顺序,可将抵押权分为第一抵押权和第二抵押 权。如果贷款金额较大,一种抵押物不足以覆盖时,就必须 提供两种或两种以上的抵押物,或者对两种以上的抵押物进 行组合。抵押物的占有权及其控制程度,直接影响银行的第 二还款来源,从控制贷款风险的角度考虑,我行应取得第一 抵押权,并且对抵押物实行有效的管理和控制。 此外,抵押物的变现能力会直接影响到贷款本息的偿 还。我行可要求偿还能力较差的借款人提供存款等变现能力 较强的押品。对于难于按市价出售、变现能力弱的抵押物, 我行可要求借款人提供其他担保或降低其授信份额。 (二)质押担保 质押担保指借款人或第三人(出质人)与贷款人(质权 人)签订《质押合同》 ,将其动产移交贷款人占有,或者将 依法可以质押的权利的相应凭证交付贷款人,并办理相关质
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押登记手续的担保方式。质押物包括动产和依法可质押的权 利。 二、风险判断 信贷人员对抵(质)押物实施管理过程中应随时鉴别、 衡量风险,以判断我行优先受偿的保障程度及可靠性。在出 现以下预警信号之一时,应立即采取有效措施,控制风险保 护我行利益: 1、抵(质)押人营业执照未按时年审; 2、抵(质)押人出现破产或解散等重大事项,抵(质) 押物的处置权利受到限制; 3、抵(质)押物市场价值发生不利变化,影响担保效力; 4、抵(质)押物的变现能力出现问题; 5、抵(质)押物的品质状态发生变化; 6、抵(质)押物保险未及时续保或保险第一受益权属发 生变化; 7、债务重组或借新还旧时未重新设定抵(质)押权,致 使抵(质)押权灭失的。 三、管理内容 信贷人员采用现场检查方式对抵(质)押物进行定期、 不定期检查,对借款人借款合同项下全部抵(质)押物的所

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有权属、保险有效性和品质状态等要素进行现场检查。对抵 (质)押物形态、品质、法律效力和权属出现变化的,应及 时进行动态调整,及时更换或追加担保。 对抵(质)押的检查包括以下方面: (一)抵(质)押人 检查抵(质)押人的营业执照,对抵(质)押人的执业 资格进行定期核实。随时关注抵(质)押人的担保意愿变化。 (二)抵(质)押物 公司业务人员应对抵(质)押物的风险点加以识别和判 断。抵(质)押物的管理从以下方面进行: 1、抵(质)押物权属 指抵(质)押物的真实产权和处置权有无变化。贷后管 理过程中应向押品登记机构定期核实抵(质)押情况,避免 重复抵(质)押或在没有登记资格的机构办理抵(质)押登 记。 信贷人员还应严密监视抵(质)押物的占用情况,确保 对权利证书的实际控制,确保贷款人抵(质)押权的实现。 在我行抵押权成立之前抵押物已经出租的情况,信贷人员要 关注租约是否到期终止,以保障债权的顺利实现。 2、检查抵(质)押人办理押品财产保险的有效性。对 审批要求提供押品保险的,信贷人员应确认如下保险内容: 保险投保金额应有效覆盖我行相应债权,保险期间必须长于
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借款合同期限(或及时续保) ,保险权益转让给贷款人且贷 款人为第一受益人。 3、检查保管措施是否能够保障抵(质)押物的品质。 信贷人员须检查抵(质)押物的状态、完好程度、经济寿命 及安全和完整性,并根据抵(质)押物性质及风险程度的不 同,确定所适用的保管措施,实施区别监控。信贷人员应关 注动产押品损耗、折旧情况以及不动产押品的完整状况。 对民营企业法人以其财产设定抵(质)押的,应适当加 大检查频度,关注抵(质)押物的品质及抵(质)押人的资 质和清偿能力。 4、关注抵(质)押物的价值变化。信贷人员应密切关 注抵(质)押物的价值变动趋势,如抵(质)押物价值确实 无法满足担保债权的需要时,应及时采取必要措施责成借款 人追加担保或提前行使抵(质)押权。

第七章
第十七条 第十七条 贷后管理策略

贷后管理策略

贷后管理策略指信贷部门对借款人、贷款、担保实施差 别贷后管理的原则和方法。贷后管理策略的制定应以贷后报 告结论为依据,对不同贷款业务品种贷后策略进行细分,按 照风险变化程度制定一户一策的管理办法。
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贷后管理策略具体分为如下四级:正常维护策略、密切 关注策略、逐步紧缩策略和清理退出策略。贷后管理策略针 对风险的逐步增强,自正常维护向清理退出由松到紧过渡, 管理力度逐步加强,并针对贷款风险变化程度定期或不定期 地进行调整。 贷后管理策略制定后,信贷人员应制定具体可行的实施 计划,在贷后管理工作中推进落实。既定贷后管理策略和具 体实施计划须在贷后检查报告中注明。

第八章

贷后管理方式

第十八条 第十八条 检查频度及检查方式 (一)检查频度 1、公司正常类贷款的检查频度原则上不低于每季 1 次, 关注类贷款根据情况可按季或按月检查,不良类贷款的检查 频度不低于每月 1 次。 当借款人第一还款来源出现严重恶化, 或关注类贷款出现向下迁移趋势,或贷款担保恶化等情况 时,信贷人员应及时增加贷后检查频度。 2、对个人贷款的合作方,在合作期内,应对房地产开发 商、汽车经销商、担保公司进行至少每季一次的合作方经营 情况调查分析;律师事务所、会计师事务所、评估事务所及 其它中介机构进行至少每半年一次的合作方经营情况调查
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分析。并按一定的格式要求做好调查记录。 3、对按揭楼盘,应按季到楼盘现场跟踪调查建设进度、 资金投入情况或销售情况等,直至楼盘售罄。并按一定的格 式要求做好调查记录。 4、对公司类贷款抵(质)押物的检查每年至少不低于 2 次,对个人贷款抵(质)押物每年应选择不低于抵押物金额 的 30%进行检查了解状况以及抵押物价值的变动。 对质押物 要按照相关档案管理规定做好出入库、调阅、释放等各项保 管工作,并定期盘库、查库,保证帐实相符。 5、通过回访等方式随时了解市场和借款人、担保人的情 况变化,及时与借款人、担保人保持联系,并保留回访记录。 对自然人客户除须关注借款人还款能力外,还须对所在工作 单位及其担任股东的公司的经营情况进行关注。要特别关注 营运和投资经营性质等高风险贷款,扩大对这类贷款的借款 人和担保人回访比例,对贷款金额在 50 万以上的投资经营 性质贷款按季度进行贷后管理,提交贷后管理报告。对消费 类贷款及低于 50 万元的投资经营类贷款年回访比率不得低 于贷款总额的 30%, 第季度的回访比率不得低于贷款总额的 5%。 对其它可能出现风险的消费类贷款, 也要按季进行回访。 5、近一年内出现过不良的个人贷款,原则上应每年至少 对借款人和保证人进行一次回访、检查。 6、农户小额贷款每年回访比例应不低于贷款农户总额的
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10%,如不存在对贷款不利影响的因素可不出具贷后检查报 告,但要对回访情况进行记载。 7、根据具体情况,随时搜集、了解市场信息、行业动态 以及可能影响贷款质量的情况,而不仅限于前述的回访、检 查频度的规定。 8、 如发现风险隐患, 对我行信贷资金的安全将造成影响, 应根据实际情况加大贷后检查的频率。 (二)检查方式 定期回访及检查应与贷款客户的营销、维护相结合进行, 可单独采取以下某种或几种方式,但不限于下列方式: 1、对合作伙伴:走访房地产开发商、汽车经销商及其它 中介机构等的经营场所,与其法定代表人进行面对面交流, 查看其经营状况,要求其提供相应的财务报表或有关财务信 息等。 2、对合作楼盘:通过网络、报刊等方式关注楼盘销售相 关信息,到楼盘建设现场进行勘察,到售房现场考察房屋的 销售情况等。 3、对抵押物:实地查看抵押物的状况(可外观或根据需 要进入抵押物) ,了解抵押物价值变动情况等,根据需要可 以进一步采取家访方式了解更详细情况。 4、对借款人和保证人: (1) 家访。
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(2) 与客户面谈。 (3) 通过电话与客户交谈。 (4) 通过致函与客户联系。 (5) 在接受客户咨询及处理贷后管理的正常工作时, 注意 倾听客户的需求并及时归纳总结。 (6) 客户满意度调查、新产品、理财推介、节日或纪念日 问候、客户联谊活动等。 (7) 走访相关物业公司、管理部门、落户单位、担保公司 等关联机构。 (8) 走访借款人投资经营场所, 要求借款人定期通报重要 经营变动信息并提供财务报表。 (9)通过借款人的上、下游客户进行了解。 (10)通过网络、报刊等方式了解借款人的相关信息。 (11)其他可行的方式。 5、对还款来源和方式进行检查:通过相关系统的排查和 分析,收集合作伙伴、借款人在归还贷款方面的信息,密切 关注借款人的还款来源和方式,注意发现开发商、经销商或 其它担保方垫款的现象,进而查明情况,重点挖掘背后潜在 的虚假欺诈贷款。

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第九章

贷后管理工作记录和贷后管理报告

从启动贷后管理到贷款结清(或移交)期间,信贷人员应 做好贷后管理各项工作记录,并应随时对日常工作记录进行 分析判断。贷后管理各项工作记录是反映信贷人员贷后管理 工作是否尽责和后续检查的重要依据。 公司业务系统贷后管理的文字记载主要包括日常工作记 录和贷后管理报告两个部分。日常工作记录主要包括贷款台 账、贷后过程管理日志、资金流向监控表。贷后管理报告主 要包括重大突发事件报告、贷后检查报告。 第十九条 第十九条 贷款台账 贷款台账指对贷款发放、收回、展期等业务的日常记录, 是以借款人为对象、以合同为基础、以凭证为依据,采集、 登记贷款发生到结清或不良移交全过程的信息汇总。

第二十条 第二十条 贷后过程管理日志 贷后过程管理日志指信贷人员在贷后管理过程中,采取

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现场检查、数据分析、资料收集等方式获取有价值的贷款相 关信息,并按规定时限、以简要文字形成的工作记录。贷后 过程管理日志无须对日常工作中每一事项进行叙述。 一、记录内容 贷后过程管理日志记录的主要内容包括:借款人行业信 息、产品市场、供销渠道、经营模式、管理方式,财务状况、 企业发展战略、贷款使用情况、保证人保证能力、抵(质) 押物有效性和合法性等情况。 二、记录要求 信贷人员完成一次现场检查、数据分析或资料收集后的 2 个工作日内,应将取得的贷款相关信息及信息来源在贷后 过程管理日志中记录,及时反映获取的各种信息并提交本级 公司业务团队主管审阅,部门负责人应在接到贷后过程管理 日志的 2 个工作日内签署意见,退还信贷人员备查。信贷人 员发现问题时应及时提出解决方案。贷后过程管理日志要求 每月至少记录一次。
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第二十一条 第二十一条 资金流向监控表 信贷人员通过事前或事后监控的方式, 审查和掌握借款人 在我行结算账户资金使用状况,全面了解借款人资金使用是 否合理和正常。 信贷部门通过建立用款签字审批制度, 分级授权信贷部门 各级人员对借款人在我行结算账户的资金使用予以审查,并 详细记载用款情况,最终达到监控资金流向的目的。资金流 向事前监控表是记录用款信息和资金使用审查情况的表格。 资金流向事后监控表是记录资金使用情况和监控结论的表 格。 当借款人的贷款进入其在我行结算账户后, 资金流向监控 启动;在贷款结清或移交后,资金流向监控终止。 一、监控意义 使用资金流向监控表,可以监控借款人是否按借款合同 用途用款,判断资金使用合理性;可以反映各级信贷人员审 查资金使用的履责情况,明确责任;可以了解借款人资金投 向,分析用款与主营业务的一致性,判断经营状况、资金管 理是否正常、规范。 二、监控原则 (一)差别管理原则
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信贷部门可区别不同借款人和贷款种类对资金使用选择 事前监控或事后监控的管理方式。即对固定资产贷款和高风 险流动资金贷款实施资金流向事前监控;对部分优质客户的 流动资金贷款可实施事后监控的管理方式。 (二)权限管理原则 针对事前监控,信贷人员、部门总经理(或支行行长)按 本细则设置权限对借款人用款进行审核,即实行用款签字审 批制度。 三、记录内容 (一)借款人信息 借款人和开户行全称、 结算账号、 账户类型 (基本、 一般、 专用、临时账户) 、账户管理方式(事前监控或事后监控) 、 合同约定的资金用途; (二)审查信息 审查人姓名、划付日期、划付前账户余额、收款单位、收 款行全称、金额、用途。 四、记录要求 资金流向监控表应按借款人的结算账户分别填写。 信贷人 员在用款审查的授权范围内对借款人结算账户的资金使用 予以审查,并在审查签字的当日,按资金流向监控表记录内

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容的要求,详细记录借款人资金使用的日期、金额、用途、 收款单位等重要信息。同时,信贷人员应根据监控记录进行 分析判断,得出资金监控结论,并予以记载。借款人用款时 如已提供用款计划、用款合同等凭据,可作为资金流向监控 表的附件留存。 在一个会计年度结束后的 2 个月内, 信贷人员应打印资金 流向监控表签字后交部门负责人签字确认,并保存电子文档 备查。 第二十二条 第二十二条 重大突发事件报告 重大突发事件报告指信贷人员在贷后管理中,发现借款 人出现超过预期的变化因素或对贷款造成不利影响的突发 事件后,按照规定程序和方式,分析突发不利影响,提出解 决方案,即时报告的贷后管理工作。 各级分行信贷部门应完善重大突发事件报告制度。信贷 人员通过对借款人、贷款、担保的贷后管理日常工作和公众 信息发现可能对借款人生产经营、贷款资金安全、担保等造 成不利影响的信息时,应填写重大突发事件报告,并按规定 程序和方式即时上报。 一、重大突发事件内容 重大突发事件内容包括但不限于:

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(一)借款人涉及偷、逃、骗税等违法经营行为,或重 大金额违约等诉讼和仲裁案件,或结算账户被海关、法院、 税务等执法部门查封; (二)自然人借款人或法人内部高管人员(主要股东、 高层领导人或财务人员等)特别是法人代表出现异常人事变 动,甚至失踪、被拘审、“ 双规” 、死亡或监视居留,或股 东结构发生重大不利变化; (三)借款人改制对银行债务可能产生不利影响,存在 逃废债倾向; (四)借款人失去不可替代的关键原材料供应商或主要 产品销售商; (五)借款人因遭受重大灾害等不能获得赔偿导致重大 损失; (六)借款人未按约定用途使用贷款,尤其是挪用贷款 炒作股票或房地产; (七)借款人与银行同业往来情况出现异常变动,如银 行同业出现非正常收贷或冻结借款人可用授信额度等,对外 借款出现欠息,被债权人追讨欠款或索取赔偿; (八)国家宏观经济、政策变化,行业、市场等外部环 境的急剧恶化,对借款人经营产生不利影响,并将严重影响 借款人的偿债能力; (九)固定资产贷款项目出现工期延长、投资超预算、
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资金缺口难以落实等情况; (十)贷款抵(质)押物严重贬值或被变相处置、担保 被悬空,或保证人出现重大突发事件导致保证能力下降等; (十一)其他可能使我行授信风险大幅上升的重大事项。 二、报告时间和路线 信贷人员应及时获知贷款的重大突发事件,分析该风险 事项对贷款的安全性可能产生的不利影响,拟订应急措施或 解决方案,提出借款人信用等级、贷款风险分类、贷后管理 策略调整方案,并立即填报重大突发事件报告。 (一)重大突发事件报告路线为:信贷人员在确知贷款 重大突发事件的 1 个工作日内,提交重大突发事件报告,经 部门总经理或支行行长签署意见后,报备风险管理部门。 (二)重大突发事件报告意见处理流程为:风险管理部 门承担决策职能,意见与报备建议不一致时应在 5 个工作日 内反馈。 (三)针对重大突发事件,各部门、支行必须迅速采取 有效应对措施,防范和化解贷款风险。 第二十三条 第二十三条 贷后检查报告 贷后检查报告指信贷人员对借款人、贷款及担保进行定 期和不定期的检查、分析和研究,做出借款人生产经营是否

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正常、我行贷款的风险是否加大和第二还款来源保障力是否 下降的判断,据以确定贷后管理策略并按时形成的书面报 告,是记录检查过程、反映检查事项、得出检查结论的报告。 一、报告内容 贷后检查报告主要内容包括借款人(经营情况、管理状 况、财务状况、银行往来情况、行业情况) 、贷款、担保等 检查内容。 信贷人员应通过现场检查针对预警信号的变化情况进 行详细分析和风险判断,得出贷后检查结论;在此基础上对 风险分类、信用等级以及贷后管理策略提出是否予以调整的 意见或建议,并提出管理策略的具体实施计划。同时,信贷 人员还应在贷后检查结论中记录授信批复文件所要求的贷 后落实条件的具体完善情况。 在年度贷后检查报告的结论中必须包括借款人基本情 况、经营情况分析、贷款情况、担保情况分析、财务状况分 析、资金流向监控结论分析、风险分析、贷后管理方案和策 略等贷款发放后的整体动态信息。 借款人风险分类降级时,信贷人员应及时完成贷后检查
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报告, 报告结论至少应包括借款人基本情况、 现场检查情况、 降级原因分析、借款人风险状况评价、拟采取的授信措施。 信贷人员在对借款人进行定期贷后策略调整时应在贷 后检查结论中分析借款人、贷款、担保等变化情况、策略调 整原因、策略实施计划、拟采用的授信措施等。 二、报告时间 原则上流动资金贷款发放后的 15 天内,信贷人员应完成 一次初步贷后检查,并在贷后过程管理日志中记载有关信 息。在每季或每半年后的 30 个工作日内完成季度或半年度 贷后检查报告,一个会计年度结束后的 60 个工作日内完成 年度贷后检查报告。 贷款期限在 6 个月以内(含 6 个月)的新发放正常类贷 款,可不形成贷后检查报告。 贷款发放日离检查时点不满 2 个月(含 2 个月)时,当 期可不形成贷后检查报告。 三、报告路线 信贷人员通过贷后检查,对预警信号的变化情况进行详 细分析,提出贷后管理策略,根据不同管理策略按以下路线 逐级上报贷后检查报告。
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(一)贷后管理策略未予调整,常规方式贷后检查报告 由信贷人员、部门负责人两级签署意见;重点方式贷后检查 报告由三级签署意见。 (二)贷后管理策略由松到紧进行调整时,贷后检查报 告(含常规方式和重点方式)三级签署意见后,报备风险管 理部门。 (三)贷后管理策略由紧到松进行调整时,贷后检查报 告(含常规方式和重点方式)三级签署意见后,报批风险管 理部门。 第十章 第二十四条 奖惩 由于贷后管理人员工作疏忽或失职造成贷款丧失诉讼 时效、发生损失或资产质量恶化的,应按照岗位职责追究责 任,并按有关规定给予处分;对挖掘我行存量客户资源、催 收保全成绩显著、提高我行贷款资产质量等有突出贡献的, 应按有关规定给予奖励。 第十一 第十一章 附则 奖惩

全辖信贷业务部门须严格按本细则相关规定实施贷后
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管理,我行现行文件与本细则相抵触的内容以本细则为准。 本细则由阿左旗农村合作银行制定,并负责解释修改。

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